Analiza wrażliwości

Jest często pierwszym i (już na etapie planowania) jedynym narzędziem wykorzystywanym przez przedsiębiorstwa do pomiaru ryzyka. Jej wyniki pozwalają kierownictwu dokonać analizy możliwych odchyleń ich wyników gospodarowania na skutek zmian poszczególnych czynników ryzyka. Polega ona na badaniu zmian, jakie mogą wystąpić w przyszłości w kształtowaniu się kluczowych zmiennych dla działalności przedsiębiorstwa i ich wpływu na efekty gospodarowania. Jej celem jest zbadanie reakcji poszczególnych zmiennych (np. mark to market wartości portfela, wynik z portfela) na zadane zmiany określonych czynników ryzyka. Analizuje się w ten sposób wpływ zmian poszczególnych czynników na efektywność gospodarowania przedsiębiorstwa i w ten sposób identyfikuje zmienne, na które działalność przedsiębiorstwa jest najbardziej wrażliwa.