Z jakich instrumentów finansowania można korzystać w sytuacjach kryzysowych - finansowanie faktoringowe w praktyce

W czasie pandemii, kiedy bieżąca sprzedaż towarów i usług ulega bardzo istotnym spadkom, „łatanie” luki płynnościowej tylko za pomocą kredytów lub innego finansowania dłużnego powoduje dalsze zadłużanie się firm przy spadku obrotów. To wpływa na pogorszenie ich sytuacji. W przypadku faktoringu mamy sytuację odmienną. Tu istotą jest „odmrażanie” środków finansowych poprzez zamianę należności na gotówkę. I to jest największą zaletą tej usługi

Wybrane rodzaje faktoringu

Niepełny

Faktoring niepełny (z regresem) - polega na tym, że faktor, nie biorąc na siebie odpowiedzialności z tytułu braku płatności dłużnika wierzytelności, świadczy na rzecz dostawcy (faktoranta) usługi finansowania, rozliczania i inkasa wierzytelności powstałych w obrocie krajowym i zagranicznym. Faktorowi przysługuje tutaj zastrzeżony w umowie regres zwrotny w stosunku do faktoranta, co w praktyce oznacza zwrotne przelanie na faktoranta praw do wcześniej nabytej przez faktora wierzytelności i obowiązek zwrócenia faktorowi zaliczki wypłaconej uprzednio faktorantowi w momencie jej finansowania.

WAŻNE! Regres nie następuje automatycznie po zapadnięciu terminu płatności wierzytelności. Faktorantowi (i jego kontrahentom objętym umową faktoringu niepełnego) przysługuje dodatkowy okres tzw. tolerowanego opóźnienia (zwanego właśnie okresem regresu), podczas którego faktor stara się wyegzekwować od kontrahenta faktoranta zaległą płatność.

Pełny

Faktoring pełny/właściwy (bez regresu) - pozwala dostawcy towarów/usług (czyli faktorantowi) w prosty sposób zapewnić sobie finansowanie wierzytelności wraz z ich rozliczaniem i inkasowaniem, przy jednoczesnym oparciu ryzyka transakcji na włączanych do umowy faktoringowej kontrahentach. Faktor, w ramach umowy faktoringu pełnego, nie ma prawa regresu do faktoranta w przypadku braku płatności od kontrahenta/dłużnika i w konsekwencji sam musi dochodzić płatności z tytułu przeterminowanych należności (wprost od kontrahenta faktoranta/dłużnika).

WAŻNE! Faktor, ustalając tzw. limit dla każdego kontrahenta faktoranta objętego umową faktoringu, sprawdza go na podstawie dokumentacji finansowej (sprawozdania/wyniki finansowe) oraz dokonuje analizy historii rozliczeń między nim a faktorantem. Odpowiednio faktorant, otrzymując finansowanie z tytułu przekazanej do faktoringu wierzytelności, otrzymuje de facto zapłatę od swego kontrahenta i w konsekwencji zrealizowany przychód ma charakter realny (a nie "papierowy").

Wykorzystałeś swój limit bezpłatnych treści

Pozostałe 88% artykułu dostępne jest dla zalogowanych użytkowników portalu. Zaloguj się, wybierz plan abonamentowy albo kup dostęp do artykułu/dokumentu.

Kilka wariantów prenumeraty Pokaż opcje
Dwutygodniowy dostęp bez zobowiązań Wybieram

Abonament już od 100 zł miesięcznie

Dwutygodniowy dostęp bez zobowiązań

Pełen dostęp do wszystkich treści portalu
to koszt 100 zł miesięcznie
przy jednorazowej płatności za rok

WYBIERAM

Dwutygodniowy dostęp do wszystkich treści
portalu za 99 zł netto, które odliczymy od ceny
regularnej przy przedłużeniu abonamentu

WYBIERAM

Pełen dostęp do wszystkich treści portalu
to koszt 100 zł miesięcznie
przy jednorazowej płatności za rok

Dwutygodniowy dostęp do wszystkich treści
portalu za 99 zł netto, które odliczymy od ceny
regularnej przy przedłużeniu abonamentu

WYBIERAM

Polityka cookies

Dalsze aktywne korzystanie z Serwisu (przeglądanie treści, zamknięcie komunikatu, kliknięcie w odnośniki na stronie) bez zmian ustawień prywatności, wyrażasz zgodę na przetwarzanie danych osobowych przez EXPLANATOR oraz partnerów w celu realizacji usług, zgodnie z Polityką prywatności. Możesz określić warunki przechowywania lub dostępu do plików cookies w Twojej przeglądarce.

Usługa Cel użycia Włączone
Pliki cookies niezbędne do funkcjonowania strony Nie możesz wyłączyć tych plików cookies, ponieważ są one niezbędne by strona działała prawidłowo. W ramach tych plików cookies zapisywane są również zdefiniowane przez Ciebie ustawienia cookies. TAK
Pliki cookies analityczne Pliki cookies umożliwiające zbieranie informacji o sposobie korzystania przez użytkownika ze strony internetowej w celu optymalizacji jej funkcjonowania, oraz dostosowania do oczekiwań użytkownika. Informacje zebrane przez te pliki nie identyfikują żadnego konkretnego użytkownika.
Pliki cookies marketingowe Pliki cookies umożliwiające wyświetlanie użytkownikowi treści marketingowych dostosowanych do jego preferencji, oraz kierowanie do niego powiadomień o ofertach marketingowych odpowiadających jego zainteresowaniom, obejmujących informacje dotyczące produktów i usług administratora strony i podmiotów trzecich. Jeśli zdecydujesz się usunąć lub wyłączyć te pliki cookie, reklamy nadal będą wyświetlane, ale mogą one nie być odpowiednie dla Ciebie.